by ആദായ നികുതി ലാഭിക്കാനും ഒപ്പം ഉറപ്പുള്ള വരുമാനം നേടാനും ആഗ്രഹിക്കുന്ന ശമ്പളക്കാർക്കും ചെറുകിട നിക്ഷേപകർക്കും ഏറെ പ്രിയപ്പെട്ട പദ്ധതിയാണ് National Savings Certificate അഥവാ NSC. പോസ്റ്റ് ഓഫീസുകൾ വഴി ലഭിക്കുന്ന ഈ കേന്ദ്ര സർക്കാർ പദ്ധതിയിൽ നിലവിൽ 7.7% വാർഷിക പലിശ ലഭിക്കും. 2026 ഒക്ടോബർ മുതൽ ഡിസംബർ വരെയുള്ള പാദത്തിലും ഈ നിരക്ക് മാറ്റമില്ലാതെ തുടരുന്നു. അഞ്ച് വർഷമാണ് കാലാവധി, നിക്ഷേപത്തിന് സെക്ഷൻ 80C പ്രകാരം നികുതി ഇളവും ലഭിക്കും. ഓഹരി വിപണിയിലെ റിസ്ക് ഇഷ്ടപ്പെടാത്തവർക്കും സ്ഥിരമായ വളർച്ച ആഗ്രഹിക്കുന്നവർക്കും ഇത് വളരെ അനുയോജ്യമാണ്. പദ്ധതിയുടെ പ്രധാന വിവരങ്ങൾ, നിയമങ്ങൾ, വാങ്ങുന്ന വിധം എന്നിവ ഈ ലേഖനത്തിൽ വിശദമായി പരിശോധിക്കാം.
Table of Contents
National Savings Certificate എന്താണ്?
കേന്ദ്ര ധനമന്ത്രാലയം നിയന്ത്രിക്കുന്ന ചെറുകിട സമ്പാദ്യ പദ്ധതികളിൽ ഒന്നാണ് National Savings Certificate. ഇതിലെ നിലവിലെ പതിപ്പായ NSC VIII Issue യുടെ കാലാവധി അഞ്ച് വർഷമാണ്. നിങ്ങൾ നിക്ഷേപിക്കുന്ന തുകയ്ക്ക് വർഷംതോറും കൂട്ടുപലിശ കണക്കാക്കുമെങ്കിലും പലിശ ഓരോ വർഷവും കയ്യിൽ ലഭിക്കില്ല, മറിച്ച് മുതലിനൊപ്പം ചേർത്ത് കാലാവധി പൂർത്തിയാകുമ്പോൾ ഒരുമിച്ച് നൽകും. പേപ്പർ സർട്ടിഫിക്കറ്റിന് പകരം ഇപ്പോൾ ഇലക്ട്രോണിക് രൂപത്തിലോ പാസ്ബുക്ക് രൂപത്തിലോ ആണ് നൽകുന്നത്, അതിനാൽ സർട്ടിഫിക്കറ്റ് നഷ്ടപ്പെടുമെന്ന പേടിയില്ല. കേന്ദ്ര സർക്കാരിന്റെ പിന്തുണയുള്ളതിനാൽ നിക്ഷേപത്തിന് പൂർണ്ണ സുരക്ഷിതത്വമുണ്ട്.
ഓരോ പാദത്തിലും സർക്കാർ ചെറുകിട സമ്പാദ്യ പദ്ധതികളുടെ പലിശ നിരക്ക് പുനഃപരിശോധിക്കാറുണ്ട്. എന്നാൽ National Savings Certificate വാങ്ങുന്ന ദിവസത്തെ നിരക്ക് തന്നെ അഞ്ച് വർഷവും ബാധകമായിരിക്കും, പിന്നീട് നിരക്ക് കുറഞ്ഞാലും നിങ്ങളുടെ വരുമാനം കുറയില്ല. ഈ പ്രത്യേകത ദീർഘകാല ആസൂത്രണത്തിന് വലിയ സഹായമാണ്. ബാങ്ക് ഫിക്സഡ് ഡെപ്പോസിറ്റുകളിലെ പോലെ ഇടയ്ക്ക് പലിശ കുറയുമെന്ന ആശങ്കയില്ലാതെ കുട്ടികളുടെ പഠനം, വീട് നിർമ്മാണം, വാഹനം വാങ്ങൽ തുടങ്ങിയ ലക്ഷ്യങ്ങൾക്കായി കൃത്യമായ തുക മുൻകൂട്ടി കണക്കാക്കി സ്വരൂപിക്കാൻ ഈ പദ്ധതി സഹായിക്കുന്നു.
പ്രധാന സവിശേഷതകൾ
- നിലവിലെ പലിശ 7.7%, വാർഷിക കൂട്ടുപലിശ, മെച്യൂരിറ്റിയിൽ ഒരുമിച്ച്
- കാലാവധി 5 വർഷം
- കുറഞ്ഞ നിക്ഷേപം ₹1,000; ₹100 ന്റെ ഗുണിതങ്ങളായി, ഉയർന്ന പരിധിയില്ല
- സെക്ഷൻ 80C പ്രകാരം ₹1.5 ലക്ഷം വരെ നികുതി ഇളവ് (പഴയ സമ്പ്രദായം)
- ലോണിന് ഈടായി പണയം വയ്ക്കാം
National Savings Certificate ൽ ഉയർന്ന നിക്ഷേപ പരിധി ഇല്ല, എന്നാൽ നികുതി ഇളവ് ₹1.5 ലക്ഷം വരെ മാത്രമേ ലഭിക്കൂ. ₹50,000 ന് മുകളിലുള്ള നിക്ഷേപത്തിന് PAN നിർബന്ധമാണ്, ₹10 ലക്ഷത്തിന് മുകളിലുള്ള നിക്ഷേപത്തിന് വരുമാന ഉറവിടം തെളിയിക്കുന്ന രേഖകളും നൽകണം. ഒരാൾക്ക് എത്ര സർട്ടിഫിക്കറ്റുകൾ വേണമെങ്കിലും വാങ്ങാം, ഓരോ വർഷവും നികുതി ലാഭിക്കാൻ പുതിയ സർട്ടിഫിക്കറ്റ് വാങ്ങുന്ന രീതി പലരും പിന്തുടരുന്നു. ഇങ്ങനെ ചെയ്താൽ അഞ്ച് വർഷത്തിന് ശേഷം എല്ലാ വർഷവും ഒരു സർട്ടിഫിക്കറ്റ് മെച്യൂർ ആകുകയും സ്ഥിരമായി പണം കയ്യിലെത്തുകയും ചെയ്യും.
ആർക്കൊക്കെ നിക്ഷേപിക്കാം?
ഇന്ത്യയിൽ താമസിക്കുന്ന പ്രായപൂർത്തിയായ ഏതൊരു പൗരനും സ്വന്തം പേരിൽ National Savings Certificate വാങ്ങാം. മൂന്ന് പേർ വരെ ചേർന്ന് ജോയിന്റ് A, ജോയിന്റ് B രീതികളിലും വാങ്ങാം. പ്രായപൂർത്തിയാകാത്ത കുട്ടികൾക്ക് വേണ്ടിയും മാനസിക വൈകല്യമുള്ളവർക്ക് വേണ്ടിയും രക്ഷിതാവിന് നിക്ഷേപിക്കാം, പത്ത് വയസ്സ് കഴിഞ്ഞ കുട്ടികൾക്ക് സ്വന്തം പേരിലും വാങ്ങാം. പ്രവാസി ഇന്ത്യക്കാർക്ക് (NRI) പുതിയ NSC വാങ്ങാൻ അനുവാദമില്ല. ട്രസ്റ്റുകൾ, ഹിന്ദു അവിഭക്ത കുടുംബം (HUF), കമ്പനികൾ എന്നിവയ്ക്കും ഈ പദ്ധതിയിൽ നിക്ഷേപിക്കാൻ കഴിയില്ല എന്നത് ശ്രദ്ധിക്കുക.
ആധാർ, PAN, പാസ്പോർട്ട് സൈസ് ഫോട്ടോ, വിലാസ രേഖ എന്നിവയാണ് പ്രധാനമായും വേണ്ട രേഖകൾ. പോസ്റ്റ് ഓഫീസിൽ ലഭിക്കുന്ന അപേക്ഷാ ഫോം പൂരിപ്പിച്ച് KYC രേഖകളുടെ പകർപ്പുകൾ ചേർത്ത് നൽകണം, ഒറിജിനൽ പരിശോധനയ്ക്ക് കാണിക്കണം. നോമിനിയുടെ പേരും വിവരങ്ങളും നിർബന്ധമായും ചേർക്കുക, നിക്ഷേപകന്റെ മരണശേഷം കുടുംബത്തിന് പണം എളുപ്പത്തിൽ ലഭിക്കാൻ ഇത് സഹായിക്കും. ആധാറിലെയും PAN ലെയും പേരും ജനന തീയതിയും ഒരുപോലെയാണെന്ന് മുൻകൂട്ടി ഉറപ്പാക്കുക. വ്യത്യാസമുണ്ടെങ്കിൽ ഞങ്ങളുടെ PAN Aadhaar Link Status ഗൈഡ് നോക്കി തിരുത്തലുകൾ വരുത്തുക.
National Savings Certificate എങ്ങനെ വാങ്ങാം?
- അടുത്തുള്ള പോസ്റ്റ് ഓഫീസ് സന്ദർശിച്ച് NSC അപേക്ഷാ ഫോം വാങ്ങുക.
- പേര്, വിലാസം, നിക്ഷേപ തുക, നോമിനി വിവരങ്ങൾ പൂരിപ്പിക്കുക.
- ആധാർ, PAN, ഫോട്ടോ എന്നിവ ചേർത്ത് KYC പൂർത്തിയാക്കുക.
- പണം, ചെക്ക് അല്ലെങ്കിൽ പോസ്റ്റ് ഓഫീസ് സേവിംഗ്സ് അക്കൗണ്ട് വഴി തുക അടയ്ക്കുക.
- ഇലക്ട്രോണിക് സർട്ടിഫിക്കറ്റോ പാസ്ബുക്കോ കൈപ്പറ്റുക.
- രസീതും സർട്ടിഫിക്കറ്റ് നമ്പറും നികുതി രേഖകൾക്കായി സൂക്ഷിക്കുക.
പോസ്റ്റ് ഓഫീസ് സേവിംഗ്സ് അക്കൗണ്ടും ഇന്റർനെറ്റ് ബാങ്കിംഗും ഉള്ളവർക്ക് ഓൺലൈനായി National Savings Certificate വാങ്ങാനുള്ള സൗകര്യവും ഇപ്പോൾ ലഭ്യമാണ്. ഔദ്യോഗിക പലിശ നിരക്കുകളും പദ്ധതിയുടെ ഏറ്റവും പുതിയ നിയമങ്ങളും അറിയാൻ India Post വെബ്സൈറ്റ് സന്ദർശിക്കുക. സാമ്പത്തിക വർഷം അവസാനിക്കുന്ന മാർച്ച് മാസത്തിൽ നികുതി ലാഭിക്കാനുള്ള തിരക്കിൽ പോസ്റ്റ് ഓഫീസുകളിൽ നീണ്ട ക്യൂ ഉണ്ടാകാറുണ്ട്. അതിനാൽ വർഷത്തിന്റെ തുടക്കത്തിൽ തന്നെ നിക്ഷേപം ആസൂത്രണം ചെയ്യുന്നതാണ് ബുദ്ധി. ഓഫീസിലെ നികുതി ഡിക്ലറേഷനിൽ സർട്ടിഫിക്കറ്റിന്റെ പകർപ്പ് നൽകാൻ മറക്കരുത്.
മെച്യൂരിറ്റി തുക എത്ര?
| നിക്ഷേപ തുക | 5 വർഷത്തിന് ശേഷം ഏകദേശം | പലിശ |
|---|---|---|
| ₹1,000 | ₹1,449 | ₹449 |
| ₹10,000 | ₹14,490 | ₹4,490 |
| ₹50,000 | ₹72,450 | ₹22,450 |
| ₹1,50,000 | ₹2,17,350 | ₹67,350 |
ഈ കണക്കുകൾ 7.7% വാർഷിക കൂട്ടുപലിശ നിരക്കിൽ ഏകദേശ മൂല്യങ്ങളാണ്. ഉദാഹരണത്തിന്, National Savings Certificate ൽ ₹1.5 ലക്ഷം നിക്ഷേപിച്ചാൽ അഞ്ച് വർഷം കഴിയുമ്പോൾ ഏകദേശം ₹2.17 ലക്ഷം ലഭിക്കും, കൂടാതെ നിക്ഷേപിച്ച വർഷം 80C പ്രകാരം നികുതി ഇളവും ലഭിക്കും. ഉയർന്ന നികുതി സ്ലാബിലുള്ളവർക്ക് ഇതുവഴി വലിയ തുക ലാഭിക്കാനാകും. മെച്യൂരിറ്റി തുക വീണ്ടും പുതിയ NSC യിൽ നിക്ഷേപിച്ചാൽ കൂട്ടുപലിശയുടെ ഗുണം തുടർന്നും ലഭിക്കുകയും പുതിയ വർഷത്തെ നികുതി ഇളവും നേടാനാകുകയും ചെയ്യും.
നികുതി നിയമങ്ങൾ
പഴയ നികുതി സമ്പ്രദായം തിരഞ്ഞെടുക്കുന്നവർക്ക് National Savings Certificate നിക്ഷേപത്തിന് 80C പ്രകാരം ₹1.5 ലക്ഷം വരെ ഇളവ് ലഭിക്കും; ഈ പരിധിയിൽ PPF, ELSS, ലൈഫ് ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയം തുടങ്ങിയവയും ഉൾപ്പെടും. NSC യുടെ ഒരു പ്രത്യേകത ആദ്യ നാല് വർഷത്തെ പലിശ വീണ്ടും നിക്ഷേപിച്ചതായി കണക്കാക്കുന്നു എന്നതാണ്. അതിനാൽ ആ പലിശയും 80C ഇളവിന് അർഹമാണ്. എന്നാൽ അഞ്ചാം വർഷത്തെ പലിശ നികുതി ബാധകമായ വരുമാനമാണ്. പുതിയ നികുതി സമ്പ്രദായത്തിൽ 80C ഇളവുകൾ ലഭ്യമല്ലാത്തതിനാൽ അവർക്ക് ഇത് ഒരു സാധാരണ സുരക്ഷിത നിക്ഷേപം മാത്രമാണ്.
NSC യിൽ നിന്ന് TDS പിടിക്കില്ല, അതിനാൽ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യുമ്പോൾ പലിശ സ്വയം കാണിക്കേണ്ടത് നിക്ഷേപകന്റെ ഉത്തരവാദിത്തമാണ്. ഓരോ വർഷത്തെയും പലിശ ‘മറ്റ് സ്രോതസ്സുകളിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനം’ എന്ന വിഭാഗത്തിൽ കാണിച്ച് അതേ തുക 80C യിൽ ഇളവായി അവകാശപ്പെടാം. ഇത് കൃത്യമായി ചെയ്യാത്തവർക്ക് പിന്നീട് നോട്ടീസ് ലഭിക്കാൻ സാധ്യതയുണ്ട്. സംശയമുണ്ടെങ്കിൽ ഒരു ടാക്സ് വിദഗ്ധന്റെ സഹായം തേടുക. നികുതിരഹിത ദീർഘകാല നിക്ഷേപം ആഗ്രഹിക്കുന്നവർ ഞങ്ങളുടെ PPF Account ഗൈഡും താരതമ്യം ചെയ്യുക.
മുൻകൂർ പിൻവലിക്കലും ലോൺ സൗകര്യവും
National Savings Certificate കാലാവധിക്ക് മുമ്പ് പിൻവലിക്കാൻ സാധാരണയായി അനുവാദമില്ല. നിക്ഷേപകന്റെ മരണം, കോടതി ഉത്തരവ്, ഗസറ്റഡ് ഓഫീസറായ പണയക്കാരൻ സർട്ടിഫിക്കറ്റ് കണ്ടുകെട്ടൽ തുടങ്ങിയ പ്രത്യേക സാഹചര്യങ്ങളിൽ മാത്രമേ മുൻകൂട്ടി പണം ലഭിക്കൂ. അതിനാൽ അഞ്ച് വർഷത്തേക്ക് ആവശ്യമില്ലാത്ത പണം മാത്രം ഇതിൽ നിക്ഷേപിക്കുക. അടിയന്തര ആവശ്യങ്ങൾക്കായി വേറെ ഒരു എമർജൻസി ഫണ്ട് സേവിംഗ്സ് അക്കൗണ്ടിലോ ലിക്വിഡ് ഫണ്ടിലോ സൂക്ഷിക്കുന്നതാണ് നല്ല സാമ്പത്തിക ശീലം.
എന്നാൽ പണം അത്യാവശ്യമായി വന്നാൽ NSC സർട്ടിഫിക്കറ്റ് ബാങ്കുകളിലോ ധനകാര്യ സ്ഥാപനങ്ങളിലോ ഈടായി പണയം വച്ച് ലോൺ എടുക്കാം. ഇതിനായി പോസ്റ്റ് ഓഫീസിൽ നിന്ന് സർട്ടിഫിക്കറ്റ് ട്രാൻസ്ഫർ ചെയ്യുന്നതിനുള്ള അപേക്ഷ നൽകണം. ലോൺ തിരിച്ചടച്ചാൽ സർട്ടിഫിക്കറ്റ് വീണ്ടും നിങ്ങളുടെ പേരിലേക്ക് മാറും. ഇങ്ങനെ നിക്ഷേപം തകർക്കാതെ തന്നെ ആവശ്യത്തിന് പണം കണ്ടെത്താനാകും. ലോൺ എടുക്കുന്നതിന് മുമ്പ് പലിശ നിരക്കും തിരിച്ചടവ് വ്യവസ്ഥകളും ബാങ്കിനോട് വ്യക്തമായി ചോദിച്ചറിയുക.
NSC യോ PPF ഓ?
PPF ന് 15 വർഷം കാലാവധിയും 7.1% പലിശയും ഉണ്ട്, പലിശയും മെച്യൂരിറ്റി തുകയും പൂർണ്ണമായും നികുതിരഹിതമാണ്. എന്നാൽ National Savings Certificate വെറും അഞ്ച് വർഷത്തിൽ മെച്യൂർ ആകും, പലിശ നിരക്കും കൂടുതലാണ്. ഇടത്തരം കാലയളവിലെ ലക്ഷ്യങ്ങൾക്ക് NSC യും റിട്ടയർമെന്റ് പോലുള്ള ദീർഘകാല ലക്ഷ്യങ്ങൾക്ക് PPF ഉം തിരഞ്ഞെടുക്കുന്നതാണ് പൊതുവായ രീതി. രണ്ടും ചേർത്ത് ഉപയോഗിച്ചാൽ നികുതി ലാഭവും ദ്രവ്യതയും ഒരുപോലെ ഉറപ്പാക്കാം. നിങ്ങളുടെ ആവശ്യവും കാലാവധിയും അനുസരിച്ച് തീരുമാനമെടുക്കുക.
പതിവ് ചോദ്യങ്ങൾ (FAQ)
National Savings Certificate ന്റെ ഇപ്പോഴത്തെ പലിശ എത്ര?
2026 ഒക്ടോബർ–ഡിസംബർ പാദത്തിൽ 7.7% വാർഷിക കൂട്ടുപലിശയാണ്.
NSC യ്ക്ക് നികുതി ഇളവുണ്ടോ?
പഴയ നികുതി സമ്പ്രദായത്തിൽ 80C പ്രകാരം ₹1.5 ലക്ഷം വരെ ഇളവ് ലഭിക്കും.
കുറഞ്ഞ നിക്ഷേപം എത്രയാണ്?
കുറഞ്ഞത് ₹1,000; ഉയർന്ന പരിധിയില്ല.
കാലാവധിക്ക് മുമ്പ് പണം എടുക്കാമോ?
മരണം, കോടതി ഉത്തരവ് പോലുള്ള പ്രത്യേക സാഹചര്യങ്ങളിൽ മാത്രം.
ഉപസംഹാരം
നികുതി ലാഭിക്കാനും ഉറപ്പുള്ള വരുമാനം നേടാനും ആഗ്രഹിക്കുന്നവർക്ക് National Savings Certificate ഒരു വിശ്വസനീയമായ തിരഞ്ഞെടുപ്പാണ്. 7.7% പലിശ, സർക്കാർ ഉറപ്പ്, 80C ഇളവ്, ലോൺ സൗകര്യം എന്നിവ ഈ പദ്ധതിയെ ആകർഷകമാക്കുന്നു. അഞ്ച് വർഷത്തേക്ക് ആവശ്യമില്ലാത്ത പണം മാത്രം നിക്ഷേപിക്കുക, പലിശ കൃത്യമായി റിട്ടേണിൽ കാണിക്കുക. മറ്റ് സുരക്ഷിത പദ്ധതികൾ അറിയാൻ ഞങ്ങളുടെ Post Office Monthly Income Scheme ഗൈഡും വായിക്കുക.
